증여세 줄이는 5가지 방법으로 스마트하게 자산 관리하기

자산을 효율적으로 관리하고 싶다면, 증여세를 줄이는 방법을 알아두는 것이 필수적이에요. 자산 규모가 큰 사람들은 상속이나 증여를 통해 재산을 이전하게 되는데, 증여세는 가장 높은 세율을 가지고 있는 세금 중 하나랍니다. 그래서 특히 세금 부담을 줄이기 위한 전략이 매우 중요해요. 아래에서는 증여세를 줄이는 5가지 방법을 자세히 알아보도록 하겠습니다.

증여세 줄이는 방법

1. 증여재산 공제 활용하기

가장 일반적인 증여세 줄이는 방법은 증여재산 공제를 활용하는 것이에요.

공제 한도

10년 동안 배우자는 6억 원, 성인 자녀는 5.000만 원, 미성년 자녀는 2.000만 원, 기타 친족에게는 500만 원까지 합산 한 금액에 대한 증여세를 내지 않고 증여할 수 있어요.

예시

• 성인 자녀에게 1억 5,000만 원을 증여하는 경우:
  • 5.000만 원은 전액 공제
  • 나머지 1억 원에 대해서는 10%의 최저세율이 적용되어 약 970만 원의 세금을 내고, 결과적으로 1억 4.970만 원을 증여할 수 있게 되는 거죠.

2. 여러 명에게 나누어 증여하기

증여는 증여받는 사람을 기준으로 과세하게 되므로, 1명에게 증여하는 것보다 여러 명에게 나누어 증여하는 것이 더 유리해요.

예시

10억 원 상당의 건물을 성인 자녀 1명에게 증여한다고 가정해볼까요?
– 증여세는 약 2억 2,500만 원이 되지만,
– 배우자에게 60%, 자녀 2명에게 각각 20%를 증여하면,
– 배우자는 증여세가 없으며,
– 자녀의 증여세는 4,000만 원으로 대폭 줄어들게 됩니다.

3. 증여 시점 조정하기

증여 시점을 빠르게 하는 것이 좋답니다. 부모의 사망으로 상속이 개시되면, 그 시점으로부터 과거 10년간 자녀들이 부모에게서 증여받은 재산도 상속세 과세 대상에 포함되기 때문이에요.

전략

상속 시점보다 10년 이상 앞선 시기에 증여한 재산은 상속세 과세 대상으로 합산되지 않아요. 그러니 가능한 한 일찍 증여하는 것이 세금 부담을 줄이는 데 효과적이지요.

4. 현재가치보다 미래가치가 큰 재산 우선 증여하기

미래의 가치가 상승할 가능성이 있는 자산을 우선적으로 증여하는 것이 좋습니다.

예시

• 재개발이 예상되는 부동산
• 안정적인 수익을 낼 수 있는 임대용 부동산
• 성공 가능성이 높은 비상장 주식이나 저평가된 상장주식

이런 자산들은 시간이 지남에 따라 가치가 상승할 가능성이 높아, 조기에 증여할 경우 더 적은 세금을 부담하면서 더 큰 가치를 미리 증여할 수 있답니다.

5. 통제권 유지하며 증여하기

부모가 자산의 통제권을 유지하면서 증여하는 방법도 있습니다.

방법

1. 지분 증여: 건물과 토지 중에서 건물만 자녀에게 증여하여, 자녀는 건물분에 대한 증여세를 납부하고, 토지는 부모가 소유하도록 합니다.
2. 부담부 증여: 부모는 담보대출 임대보증금에 대해 양도세를 납부하고 자녀는 나머지 부분에 대한 증여세를 부담하게 되는 구조에서 증여가 이루어집니다.

이런 방법은 부모가 자산에 대한 지배력을 유지하면서 자녀에게도 혜택을 줄 수 있는 장점이 있어요.

결론

증여세를 줄이는 방법은 다양하지만, 효과적인 전략을 통해 자산을 효율적으로 관리할 수 있어요. 위에서 살펴본 5가지 방법을 활용하여 증여세에 대한 부담을 줄이고, 보다 현명한 자산 관리를 할 수 있답니다. 증여와 상속을 상호 보완적으로 활용하고, 증여 시기와 방법을 신중하게 결정한다면 언제든지 가능한 세금 절약을 이룰 수 있어요.

세금 절약을 위해 다양한 전략과 방법을 종합적으로 고려하시길 바랍니다. 당신의 자산 관리, 이제는 똑똑하게 접근해 보세요!

자주 묻는 질문 Q&A